一、2021年财政预算执行情况（一）2021年一般公共预算执行情况

  2021年，预计全市财政总收入可完成174772万元。地方一般公共预算收入完成107215万元，占年初预算的107%，增长31.78%。其中税收收入完成88615万元，占年初预算的108.6%，较上年增长35.49%；非税收入完成18600万元，占年初预算的100%，较上年增长16.59%。

  预计2021年一般公共预算资金来源总量623826万元，其中：地方一般公共预算收入107215万元，上级补助收入415883万元，政府一般债券65911万元，调入资金33092万元，上年结存1725万元。

  预计2021年一般公共预算资金运用总量623826万元，其中：一般公共预算支出580000万元，上解支出21723万元，债券还本22103万元。

  以上资金收支相抵，预计当年收支平衡。（二）2021年政府性基金预算执行情况

  2021年，预计政府性基金总收入137680万元，其中：土地出让收入80000万元，配套费和污水处理费5000万元，上级补助收入6045万元，上年结转35635万元，政府专项债券11000万元。

  预计2021年政府性基金总支出137680万元，其中：土地征地补偿及基础建设支出126300万元，债务还本支出11380万元。

  以上资金收支相抵，预计当年收支平衡。（三）2021年国有资本经营预算收支情况

  2021年,预计全市国有资本经营收入可完成2027万元；预计全市国有资本经营支出2027万元，全部调入一般公共预算统筹使用。

  （四）2021年社会保险基金预算执行情况

  2021年，全市社会保险基金收入预计可完成350242万元，占预算的91%,同比下降9%。其中：

  1.省级统筹企业养老保险基金预计可完成190883万元，其中：缴费收入54436万元，中省财政补助128647万元，本级财政补助4000万元，转移收入3800万元。

  2.荆州市级统筹社会保险基金预计可完成58282万元，其中：（1）城乡居民基本医疗保险基金57954万元（缴费收入18899万元，中省财政补助35067万元，本级财政补助3918万元，其他收入70万元）；（2）工伤保险基金328万元（缴费收入326万元，其他收入2万元）。

  3.本级社会保险基金收入预计可完成101077万元，其中：（1）机关事业单位养老保险基金59191万元（缴费收入29664万元，中央财政补助3487万元，本级财政补助26000万元，转移收入40万元）；（2）城乡居民基本养老保险基金19977万元（缴费收入6452万元，中省财政补助13245万元，本级财政补助260万元，转移收入20万元）;（3）城镇职工基本医疗保险基金21050万元，其中：缴费收入21000万元，其他收入50万元；（4）失业保险基金859万元（缴费收入838万元，转移收入21万元）。

  2021年，全市社会保险基金预计实现支出401613万元，占预算的106%。其中：企业养老保险支出230236万元，城乡居民基本养老保险支出21716万元，机关事业单位养老保险支出59191万元，城镇职工基本医疗保险支出20907万元，城乡居民基本医疗保险支出68089万元，失业保险支出696万元，工伤保险支出778万元。

  以上社保基金资金收支相抵，当年收支结余-51371万元。（五）2021年地方政府债务管理情况1.限额内债务情况

  2021年，省政府下达我市政府债务限额503542万元，其中：一般债务限额349706万元，专项债务限额153836万元。当年新增地方政府债券资金76911万元，其中：一般债券44041万元，再融资债券32870万元（一般债券21870万元，专项债券11000万元）。

  预计本年末省财政转贷我市地方政府债券资金债务余额为435551万元，其中一般债务336029万元，专项债务99522万元。全市政府债务规模在限额以内，风险总体可控。

  2.限额外债务情况

  截止目前，我市共收到限额外由洪湖财政负责偿还本息的债务共计103079万元，其中：荆州转贷65335万元（包括2016年易地扶贫搬迁3250万元，2018年至2019年退垸还湖62085万元）；2020年中央抗疫特别国债37744万元。二、2021年财政工作的主要特点（一）增收节支，财政收支总体平稳。（二）兜牢底线，切实保障改善民生。（三）聚焦重点，服务县域经济发展。（四）克难攻坚，推进财政管理改革。（五）思想破冰，引领财政发展突围。

  三、2022年财政预算草案

  2022年是党的二十大召开之年，也是全面开启现代化征程的关键之年。我市财政经济发展既面临良好的发展机遇，也存在一些困难和挑战。

  从困难挑战看，全面落实各项减税降费政策长期上有利于经济持续增长，但短期内将制约税收及财政收入的总体增长。中央支持湖北一揽子计划的退出、土地市场的不确定性等因素将对我市财力产生重大影响。我市经济基础薄弱，税收增长乏力的局面短期难以改观，组织收入压力仍然较大，同时，全市重大项目建设、推进乡村振兴等财政支出需求依旧旺盛，各项提标增支政策、民生保障政策要足额落实到位，加上地方政府债务还本付息及隐性债务化解，刚性支出需求很大，财政收支矛盾依然突出。

  从发展机遇看，中央提出积极的财政政策要提质增效、更可持续，支出规模和政策力度保持基本稳定。常态化的财政资金直达机制，全省县级基本财力保障政策的调整，将有力地保障基层财政稳健运行。全市“四区引领、全域协同”的带动效应初显，工业企业税收潜力向好；路、桥、港等基础设施项目的陆续建成，成为我市融入大武汉后发赶超的优势；中央支持长江经济带发展的高含金量财税政策，也必将给我市县域经济发展带来新机遇。

  综合以上因素，2022年我市财政预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关过紧日子的要求；加强财政资源统筹，保持适度支出强度，大力优化支出结构力度，兜牢“三保”底线，增强市委、市政府重点工作财力保障；深化财税体制改革，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险。预算安排草案如下：

  （一）2022年一般公共预算安排草案1.一般公共预算收入计划

  根据上级财政部门指导意见，结合我市地方经济发展现状，2022年全市财政总收入计划192880万元，比2021年预计完成数增加18108万元，增长10.36%。其中，税收计划174280万元，非税收入计划18600万元。

  2022年，全市地方一般预算收入计划安排115880万元，比2021年完成数增加8665万元，增长8.08%。其中，税收收入97280万元，非税收入18600万元。

  2.一般公共预算支出计划

  （1）2022年预算支出安排的原则

  坚持量入为出、收支平衡的原则；坚持厉行节约、有保有压的原则；坚持“三保”优先、突出重点的原则；坚持深化改革、注重绩效的原则。

  （2）一般公共预算支出计划

  2022年全市一般公共预算支出计划559982万元，比2021年完成数减少20018万元，下降3.45%。其中，财政补助支出535552万元（基本运行支出162429万元，项目支出373123万元），部门非税项目支出24430万元。

  3.一般公共预算收支平衡情况

  预计2022年一般公共预算资金来源总量581705万元，其中：地方一般公共预算收入115880万元，上级补助收入354714万元（包括一般性转移支付131670万元，专项转移支付223044万元），调入资金111111万元。

  预计2022年一般公共预算资金运用总量581705万元，其中：一般公共预算支出559982万元，上解支出21723万元。

  以上资金计划收支相抵，当年一般公共预算收支平衡。（二）2022年政府性基金预算安排草案1.政府性基金收入计划

  2022年，政府性基金收入计划155000万元，其中：国有土地使用权出让收入150000万元，城市基础设施配套费收入3500万元，污水处理费收入1500万元。

  2.政府性基金支出计划

  2022年，政府性基金支出计划155000万元，其中：土地收储成本及开发支出59069万元，城市交通建设5000万元，城市公共设施建设3500万元，农田水利基本建设10000万元。调出资金77431万元。

  3.政府性基金预算收支平衡情况

  以上收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。（三）2022年国有资本经营预算安排草案1、国有资本经营收入计划

  分析近三年国有资产经营收益情况，2022年国有资本经营预算收入6500万元。其中：保障性住房租金收入500万元，国有农场土地出租收入5000万元，行政事业单位资产出租收入800万元，国有资产处置收入200万元。

  2.国有资本经营支出计划

  2022年，国有资本经营支出计划6500万元，其中：国有资本经营管理服务支出900万元，调出资金5600万元到一般公共预算统筹使用。

  （四）2022年社会保险基金预算安排草案1.社会保险基金收入计划

  2022年，全市社会保险基金总收入计划390890万元，比2021年预计完成数增长11.6%，其中：省级统筹企业养老保险基金218327万元；荆州市统筹的城乡居民医疗保险基金64348万元、工伤保险基金382万元；本级社保基金107833万元（机关事业养老保险基金61010万元，城乡居民养老保险基金23247万元，职工医疗保险基金22700万元，失业保险基金876万元）。

  2.社会保险基金支出计划

  2022年，全市社会保险基金总支出计划429837万元，比2021年预计完成数增长7%，其中：企业养老保险支出259322万元；居民医疗保险支出64286万元、工伤保险支出380万元；机关事业养老保险支出61000万元，城乡居民养老保险支出22000万元，城镇职工医疗保险支出22049万元，失业保险基金800万元。

  以上收支相抵，2022年全市社会保险基金结余-38947万元。

  四、2022年财政重点工作（一）培植财源，服务经济高质量发展。（二）兜实底线，扛牢“三保”政治责任。（三）深化管理，提升资金使用效益。（四）强化监管，防范化解财政风险。（五）推进改革，加快建立现代财政制度。